融资租赁通俗解释

什么是融资租赁

融资租赁是一种特殊的金融服务，它将拥有设备、机器或其他财产的公司与需要这些财产但不想购买它们的企业(称为“承租方”)联系起来。在融资租赁中，承租方向租赁方支付一定期限内的租金，在此期间内使用该财产。最终，在协议结束时，承租方可以选择购买该财产或者归还给租赁方。

相较于传统商业银行提供的债务融资方式，融资租赁更具灵活性和可控性。其主要优势在于充分利用了双方各自所拥有的资源和专长，并且能够从两个角度来降低风险:对于承租人而言，他们需要付出每月固定金额作为费用；对于出售发起者而言，则可以通过销售后得到现金流回报并减轻运营成本。因此，在当今经济发展迅速、技术更新换代频繁、投入巨大但预计收益不确定等情况下，越来越多企业倾向选择融资式地进行设备采购，使得融资租赁市场也日渐成熟。

融资租赁和其他融资方式的区别是什么

其核心思想是将需要投入大量现金购买或制造的设备等物品进行租赁，以此解决企业缺乏足够现金流来扩展、升级设备等问题。而与传统的贷款、信用证等方式相比，融资租赁具有许多优点:首先它更加灵活，在不增加企业债务压力的情况下实现了对固定资产及其产生收益能力的有效控制；由于此类交易往往涉及到高价值、大型机器或设备等物品，因此也促进了相关行业市场化程度和技术创新水平。

融资租赁的优缺点有哪些

这种方式通常比传统银行贷款更容易获得，并且可以灵活地调整支付计划和利率。

融资租赁的主要优点包括:

1.财务灵活性:通过融资租赁，企业可以避免大额现金支出并具有更高度的预算控制能力。

2.税收优势:在某些情况下，按照当前税法规定，在使用了特殊专项扣除后仅纳税基数部分需要缴纳增值税和个人所得税等相应税费。

3.附加服务:许多租赁公司还提供维修、保养甚至更新企业所需器材的附加服务，让企业更轻松地管理自己的设备库存和预算。

然而也存在一些缺点:

1.支付总成本可能会更高:尽管单月支付金额可能较低，但长期来看其实债务总额及其相关成本却可能变得较高

2.条件限制:租用产品类型、数量型号等条件都可能受到各方限制

3.需求匹配:融资租赁涉及更为复杂和长期的合同细节，对于企业需要事先做好较全面和详实的咨询和调研准备。

选择是否采用融资租赁方式要根据自身情况进行权衡，并与相关专业人士或经验丰富的租赁公司做充分沟通、评估。

如何选择适合自己的融资租赁方案

在选择适合自己的融资租赁方案时，首先需要考虑自身财务状况和经营情况，并明确所需租赁物品的规格、数量以及预期使用时间等关键信息。在比较不同供应商提供的方案时，应综合考虑利率、费用、还款方式、补充条款等多方面因素，并根据实际情况进行折中取舍。在签署融资租赁协议前，务必阅读并理解各项条款内容，并与供应商沟通交流确认所有问题及可能出现的风险隐患。

营运性和金融性融资租赁的不同之处

营运性和金融性是两种常见的融资租赁类型。

营运性融资租赁是针对企业日常经营所需的设备和机器等固定资产进行投入。在此类型下，将生产或者操作中用到的工具优先考虑为重要投入项目之一，并且通常按照预期使用寿命计算折旧费用。

相比之下，金融性融资租赁则主要针对于财务上需要增加固定成本而不需要提高公司核心技术水平等目标。在这种情况下，尤其是涉及到银行或其他有能力提供更便宜利息贷款条件的债权人时，则可以选择以非全额担保形式解决问题。

在选择何时采取哪种类型方案时应该根据实际情况做出判断并综合考虑各项因素后再作出最终决策。